日前，天津勸業(yè)場(集團)股份有限公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關聯(lián)交易事項獲證監(jiān)會有條件審核通過。隨后，津勸業(yè)對證監(jiān)會并購重組審核委員會的審核意見進行了書面回復，并修訂完善“重組報告書”。

本次資產(chǎn)重組中，津勸業(yè)擬以其持有的全部資產(chǎn)和負債與津誠資本持有的國開新能源35.4%股權(quán)的等值部分進行置換，同時上市公司還以發(fā)行股份方式向交易對方購買資產(chǎn)，發(fā)行價格為3.57元/股。交易完成后，津誠資本仍為上市公司的控股股東，上市公司實際控制人仍為天津市國資委。本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，不構(gòu)成重組上市。

據(jù)了解，天津勸業(yè)場始建于1928年，是一家具有近百年歷史的“老字號”零售企業(yè)，主要從事商業(yè)、各類物資的批發(fā)與零售，屬于大型綜合性百貨商場。在其主營業(yè)務收入中，商品銷售和物業(yè)租賃占主要部分。

本次交易前，津勸業(yè)業(yè)績已連年下滑，2018年、2019年分別虧損2.74億元和2.27億元，2020年扭虧的可能性很低，面臨退市風險。通過本次交易，津勸業(yè)上市公司將原有百貨業(yè)務資產(chǎn)置出，將新能源電力業(yè)務置入。

據(jù)津勸業(yè)公關部門負責人介紹，交易完成后，津勸業(yè)上市公司將持有國開新能源100%股權(quán)，主要業(yè)務將變更為新能源電站項目的開發(fā)、投資、建設及運營，成為一家綜合清潔能源服務商，而原有百貨業(yè)務歸天津津誠國有資本投資運營有限公司全資控股管理。

該負責人稱，本次證監(jiān)會有條件審核通過主要在于重組方案中的一些細節(jié)需要調(diào)整，對后續(xù)進展影響不大。日前，津勸業(yè)已對并購重組審核委員會的審核意見進行書面回復，包括補充披露標的資產(chǎn)應收國補電費回收期評估假設的合理性、標的資產(chǎn)應收國補電費回收期評估假設對評估結(jié)果的影響，以及中介機構(gòu)核查意見等，相關內(nèi)容已寫入修訂后的“重組報告書”。

據(jù)介紹，津勸業(yè)接下來需等待證監(jiān)會的核準批文，然后進行資產(chǎn)交割和募集資金，便可重組完成。交易完成后，上市公司總體盈利能力將大幅提高，歸屬于母公司股東的凈利潤將明顯增加，每股收益、每股凈資產(chǎn)均得到提升。

公開資料顯示，本次重組標的國開新能源科技有限公司成立于2014年12月，是由國開金融有限責任公司牽頭組建，光大金控、摩根士丹利、紅杉資本、中日節(jié)能等聯(lián)合參與投資的金融投資與實業(yè)管理平臺，目前業(yè)務聚焦新能源項目的開發(fā)、投資、建設及運維。截至2019年8月31日，國開新能源總資產(chǎn)為105.73億元，凈資產(chǎn)為23.34億元。