映象網(wǎng)訊

(記者 王韶卿 通訊員 閆亞平)一個以浙江臨海籍嫌疑人為主的犯罪團(tuán)伙，利用虛假身份注冊登記企業(yè)，大肆虛開增值稅發(fā)票，以謀取暴利。鄭州市公安局經(jīng)開分局經(jīng)偵大隊歷經(jīng)2年的縝密偵查，終將這起涉案金額達(dá)5.17億余元的“9.12”特大虛開增值稅專用發(fā)票案件成功告破。

移交案件，牽出發(fā)票虛開大案

2016年9月,鄭州市公安局經(jīng)開分局經(jīng)偵大隊集中受理了一批鄭州新區(qū)國家稅務(wù)局稽查局移交的案件，報稱鄭州海某菲商貿(mào)有限公司、鄭州舜某華商貿(mào)有限公司等多家公司在日常經(jīng)營中，沒有固定業(yè)務(wù)卻頻頻開具大額增值稅發(fā)票，涉案金額巨大，嚴(yán)重侵犯了國家發(fā)票管理制度和稅收征管制度。

經(jīng)民警初查，鄭州海某菲商貿(mào)有限公司等多家公司在無真實貨物交易的情況下于2015年10月至2016年4月期間，向河南、河北、山東、沈陽、湖北、湖南等9省(市)305家下游企業(yè)開具增值稅發(fā)票，虛開金額價稅達(dá)5.17億余元。鑒于警情重大，經(jīng)開分局局長劉萌在掌握初步情況后，立即向鄭州市公安局黨委匯報，并成立了以副局長高延嶺為組長、大隊長蔡民一為副組長，副大隊長高強(qiáng)、民警杜輝等偵查員為成員的專案組，全力開展案件偵查工作。2016年9月12日，經(jīng)開分局經(jīng)偵大隊將鄭州海某菲商貿(mào)有限公司等公司涉嫌虛開增值稅發(fā)票案立案偵查。

抽絲剝繭，虛開團(tuán)伙現(xiàn)出原形

面對如此龐大的作案區(qū)域，專案民警們圍繞該案“人流、票流、資金流”等環(huán)節(jié)，從外圍一點點深入。通過大量的調(diào)查取證發(fā)現(xiàn)：該批案件系同一犯罪團(tuán)伙以同一手法持續(xù)作案，該團(tuán)伙組織架構(gòu)清晰，分工明確，手段專業(yè)，注冊了多家證照齊全的空殼公司為其虛開增值稅發(fā)票的犯罪行為服務(wù)，這些空殼公司均系雇傭代辦公司使用非法取得的身份證件虛假注冊，且下游購票企業(yè)購票只能通過二道販子、三道販子購買、接觸不到空殼公司的實際控制人。

因銷售發(fā)票的資金大量流向蘇某、畢某二人的銀行賬戶，且二人賬戶在全國多省份均有大額轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)記錄，專案民警們?yōu)楸苊庾C據(jù)流失，便兵分多路前往山西、浙江、上海、云南等地調(diào)取銀行數(shù)據(jù)及視頻證據(jù)。但經(jīng)比對，收取發(fā)票銷售款的蘇某、畢某賬戶持卡人均是虛假身份!專案民警們奔襲千里跨越多省調(diào)取的大量數(shù)據(jù)及視頻證據(jù)無法“對號入座”，案件偵辦陷入僵局。

細(xì)心的專案民警們重新調(diào)整偵查思路，再次梳理案件線索，將調(diào)取證據(jù)資料重新“排隊”。通過對調(diào)取的上萬筆銀行流水的重新分析、組合和比對，從一條電費繳存記錄發(fā)現(xiàn)了案件的線索。專案民警第一時間找到電費所關(guān)聯(lián)房屋的房東，但犯罪分子竟然用黑筆將租房合同上顯示的身份信息進(jìn)行了嚴(yán)重的涂改，根本無法辨認(rèn)。專案民警用盡各種方法，終將涂改的身份信息痕跡一點一點的辨認(rèn)和恢復(fù)。之后，又在眾多的視頻資料中細(xì)致比對，專案民警們從在云南昆明調(diào)取的一段視頻資料中捕捉到了犯罪嫌疑人的蛛絲馬跡，成功鎖定了該案第一名重要犯罪嫌疑人李某。

緊追不舍，萬里跋涉擒獲首犯

案情取得了重大進(jìn)展，專案民警們通過大數(shù)據(jù)平臺開始對李某進(jìn)行追蹤。李某，女，云南省師宗縣人，該犯罪嫌疑人非常狡猾，常年行蹤不定。直到2018年6月底，犯罪嫌疑人的蹤跡再次露出水面，蔡民一大隊長果斷決定：立即實施抓捕行動!按照制定的抓捕方案，以高強(qiáng)、杜輝等專案民警為主力的抓捕小組第一時間趕赴李某的落腳地——浙江舟山嵊泗島。當(dāng)民警們準(zhǔn)備登島時，專案組情報隊反饋出犯罪嫌疑人李某的蹤跡卻到達(dá)了上海，為防止李某逃匿，民警連夜趕至上海實施抓捕行動。在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的配合下，偵查員們最終確定了其藏身地點，然而，犯罪嫌疑人再次逃離了抓捕圈，在實施抓捕的前一刻，偷偷乘飛機(jī)回到了云南昆明。

四天三省，從東海之濱到西南邊陲的跨省跨區(qū)域追捕，總是和她擦肩而過，為防止錯失抓捕時機(jī)，專案民警們兵分兩組守候在嫌疑人可能出現(xiàn)的區(qū)域，經(jīng)過兩天兩夜的摸排與蹲守，犯罪嫌疑人李某終于在云南師宗縣一民宅內(nèi)被成功抓獲。經(jīng)現(xiàn)場突審，犯罪嫌疑人李某對伙同其情夫“王某根”等人虛開增值稅發(fā)票的犯罪行為供認(rèn)不諱，并供述出其他7名浙江臨海籍虛開團(tuán)伙成員，為該案的進(jìn)一步深挖擴(kuò)線夯實了堅實的基礎(chǔ)。

乘勝追擊，全國開展集群戰(zhàn)役

專案民警并沒有因為李某的落網(wǎng)而有片刻懈怠，隨即趕赴浙江省臨海市對剩余犯罪嫌疑人展開抓捕。隨著主犯王某根、陳某華、王某亭、徐某等人的相繼落網(wǎng)，“9.12”特大虛開增值稅專用發(fā)票案件成功告破。查清了以王某根、王某青(在逃)等人為首的臨海籍虛開團(tuán)伙通過使用非法取得的身份證件，通過代辦公司虛假注冊公司，采取快速登記、快速取得一般納稅人資格、快速開票領(lǐng)票、快速走逃的手法，目前已落實，為全國9省(市)305家下游企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票2000余份的犯罪事實。

因該案涉案下游鏈條企業(yè)涉及9省(市)，專案組經(jīng)鄭州市公安局黨委同意后，由專案民警認(rèn)真梳理案件證據(jù)線索，將該案通過河南省公安廳經(jīng)偵總隊上報公安部經(jīng)偵局，發(fā)起全國集群戰(zhàn)役，力求打擊效能最大化。2018年10月30日，經(jīng)公安部批準(zhǔn)，鄭州海智某商貿(mào)有限公司等公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的集群戰(zhàn)役部署應(yīng)用正式展開。接行動命令后，專案組民警兵分多路，分別奔赴河北、山東、沈陽、湖北、湖南、江蘇、上海、新疆等省以及河南的許昌、平頂山、洛陽、濟(jì)源、安陽、濮陽、焦作、開封、駐馬店、信陽、南陽等地市公安機(jī)關(guān)對接案件并送達(dá)了相關(guān)證據(jù)卷宗以及證據(jù)光盤。截至目前，“9.12”專案全國集群戰(zhàn)役收網(wǎng)，立破案116起，抓獲犯罪嫌疑人55人，搗毀犯罪窩點123個。