2021年面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外環(huán)境，整個(gè)銀行業(yè)業(yè)績(jī)是否順利走出前一年疫情的陰霾，倍受市場(chǎng)的關(guān)注。

2022年4月20日，普華永道發(fā)布2021年中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望（下稱《報(bào)告》）顯示，銀行業(yè)盈利水平較上年明顯回升，重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)得到控制，資產(chǎn)質(zhì)量總體有所改善，資本充足率普遍上升，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度進(jìn)一步加大。

《報(bào)告》指出，2021年上市銀行整體營(yíng)收增長(zhǎng)，凈利潤(rùn)增速回暖。包括6家大型商業(yè)銀行、8家股份制商業(yè)銀行以及30家城市商業(yè)銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行在內(nèi)的44家上市銀行的整體凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)13.06%至1.83萬億元。

其中，六家大型商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.29萬億元，同比增長(zhǎng)11.43%，撥備前利潤(rùn)同比增長(zhǎng)5.37%。八家股份制商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3974.01億元，同比增長(zhǎng)17.53%。城農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1424.46億元，同比增長(zhǎng)16.11%。

2021年，實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)復(fù)蘇，上市銀行積極落實(shí)國(guó)家減費(fèi)讓利政策，加大對(duì)中小微企業(yè)、普惠金融的支持力度，加之一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）已累計(jì)下調(diào)超0.5個(gè)百分點(diǎn)，凈利差、凈息差普遍收窄。

數(shù)據(jù)顯示，六家大型商業(yè)銀行凈利差和凈息差，2021年較2020年均收窄0.06個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行凈利差和凈息差分別收窄0.07個(gè)百分點(diǎn)和0.03個(gè)百分點(diǎn)；城農(nóng)商行凈利差和凈息差分別收窄0.08個(gè)百分點(diǎn)和0.03個(gè)百分點(diǎn)。

在中間業(yè)務(wù)方面，44家上市銀行手續(xù)費(fèi)及傭金收入整體增速達(dá)到9.17%，結(jié)構(gòu)與上年相比保持穩(wěn)定。其中，銀行卡、代理委托和理財(cái) 業(yè)務(wù)仍是增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)因素。普華永道認(rèn)為，在息差不斷收窄的背景下，商業(yè)銀行亟需構(gòu)建中間業(yè)務(wù)管理價(jià)值圖譜，建設(shè)中間業(yè)務(wù)智慧管理體系，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)良性發(fā)展。

信貸方面，2021年上市銀行信貸重點(diǎn)投放領(lǐng)域包括交通、能源、水利等重大工程項(xiàng)目及惠及面廣的民生項(xiàng)目、新型基礎(chǔ)設(shè)施、現(xiàn)代物流、高端制造業(yè)、小微企業(yè)，以及科技創(chuàng)新和綠色發(fā)展領(lǐng)域。

具體來看，貸款結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)差異化特征。比如，大型商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)揮大行作用，積極支持國(guó)家重大戰(zhàn)略、重要項(xiàng)目落地，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，其公司貸款占比較2020年進(jìn)一步增加至55%；股份制商業(yè)銀行和城農(nóng)商行零售類貸款占比逐年提高，這主要與它們近年來聚焦于零售轉(zhuǎn)型、進(jìn)行差異化經(jīng)營(yíng)布局相關(guān)。

《報(bào)告》指出，2021年新冠疫情持續(xù)反復(fù)，上市銀行繼續(xù)優(yōu)化和落實(shí)助企紓困政策，強(qiáng)化對(duì)小微企業(yè)的金融支持，延續(xù)普惠小微企業(yè)貸款延期還本付息政策，加大再貸款再貼現(xiàn)支持普惠金融力度，努力實(shí)現(xiàn)綜合融資成本穩(wěn)中有降。

數(shù)據(jù)顯示，2021年普惠小微貸款余額19.2萬億元，同比增長(zhǎng)27.3%，六家大型商業(yè)銀行整體普惠貸款余額6.47萬億元，同比增長(zhǎng)近38%；股份制商業(yè)銀行同比增長(zhǎng)近25%。

值得注意的是，44家上市銀行的不良率逾期率實(shí)現(xiàn)雙降。截至2021年末，44家上市銀行不良貸款余額為1.7萬億元，較2020年末增加1.14%；不良率1.36%，下降0.14個(gè)百分點(diǎn)，逾期率1.36%，下降0.09個(gè)百分點(diǎn)。這主要由于上市銀行不斷提升風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理能力，繼續(xù)保持不良貸款清收力度，多渠道處置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

此外2021年，上市銀行不良資產(chǎn)核銷及轉(zhuǎn)出金額7433億元，同比減少10.86%。經(jīng)歷了2020年不良資產(chǎn)處置高峰，2021年整體處置力度有所放緩。各類銀行中，僅大型商業(yè)銀行核銷及轉(zhuǎn)出金額高于2020年，同比增長(zhǎng)2.08%；股份制商業(yè)銀行同比減少15.75%，城農(nóng)商行同比減少36.50%。

《報(bào)告》提醒稱，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨壓力，不良貸款暴露存在滯后性，上市銀行應(yīng)統(tǒng)籌做好應(yīng)對(duì)不良貸款的綜合方案，堅(jiān)持積極靈活的處置原則，靠前管理風(fēng)險(xiǎn)。

普華永道中國(guó)金融業(yè)主管合伙人張立鈞也表示， 2022年以來，全球新冠疫情持續(xù)演變，國(guó)際地緣局勢(shì)變動(dòng)引發(fā)金融市場(chǎng)波動(dòng)。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。“未來，銀行業(yè)還需做好逆周期調(diào)節(jié)和結(jié)構(gòu)性管理，以靈活的方式積極應(yīng)對(duì)不確定性。”