近日，中國銀行業(yè)協(xié)會行業(yè)發(fā)展研究委員會發(fā)布了2021年度商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展能力“陀螺”（GYROSCOPE）評價體系評價結(jié)果。這是協(xié)會連續(xù)第七年發(fā)布評價結(jié)果，該評價體系依據(jù)商業(yè)銀行公開發(fā)布的2020年年度報(bào)告，通過公司治理能力、收益可持續(xù)能力、風(fēng)險(xiǎn)管控能力、運(yùn)營管理能力、服務(wù)能力、競爭能力、體系智能化能力、員工知會能力、股本補(bǔ)充能力九個維度對商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展能力進(jìn)行評估。

評價結(jié)果包括“1+9”主、副榜單

2021年，參與“陀螺”評價的銀行范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，代表性進(jìn)一步增強(qiáng)。有效參評銀行家數(shù)由2015年的61家提高到了2021年的171家。其中，全國性商業(yè)銀行（含國有大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）18家；城市商業(yè)銀行69家；農(nóng)村商業(yè)銀行84家。“陀螺”評價體系結(jié)果包括“1+9”主、副榜單，主榜單為綜合評價榜單，副榜單以九大維度為評價對象。

全國性商業(yè)銀行中排名前十的銀行分別為中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、招商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、興業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國光大銀行和平安銀行；城市商業(yè)銀行榜單中排名前十的銀行分別為寧波銀行、南京銀行、江蘇銀行、浙江泰隆商業(yè)銀行、杭州銀行、北京銀行、成都銀行、重慶銀行、西安銀行和蘇州銀行；城區(qū)農(nóng)商行榜單中排名前十的銀行分別為上海農(nóng)商銀行、重慶農(nóng)商銀行、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行、杭州聯(lián)合銀行、福建莆田農(nóng)村商業(yè)銀行、青島農(nóng)商銀行、南海農(nóng)商銀行、浙江蕭山農(nóng)村商業(yè)銀行、廣東惠州農(nóng)村商業(yè)銀行和東莞農(nóng)村商業(yè)銀行；縣域農(nóng)商行榜單中排名前十的銀行分別為江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇昆山農(nóng)村商業(yè)銀行、福建福清匯通農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇沭陽農(nóng)村商業(yè)銀行、福建南安農(nóng)村商業(yè)銀行、浙江紹興瑞豐農(nóng)村商業(yè)銀行、湖南瀏陽農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇如皋農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇江陰農(nóng)村商業(yè)銀行和江蘇邳州農(nóng)村商業(yè)銀行。

從“陀螺”（GYROSCOPE）評價結(jié)果看商業(yè)銀行新趨勢

全國性商業(yè)銀行公司治理能力較強(qiáng)，中小銀行公司治理能力仍有待進(jìn)一步提升。從公司治理得分看出，全國性商業(yè)銀行平均得分最高，為84.47。從獨(dú)立董事占比看，全國性商業(yè)銀行比重為38.71%，城商行為32.56%，城區(qū)農(nóng)商行和縣域農(nóng)商行分別為24.54%和24.37%，可以看出全國性商業(yè)銀行的董事更加多元，有助于更好地提升公司治理能力。此外，評價結(jié)果顯示，上市銀行公司治理能力相對較強(qiáng)。在全國性商業(yè)銀行和城商行中，公司治理能力入圍前十的銀行全部為上市銀行。

零售業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行收益可持續(xù)能力的貢獻(xiàn)不斷增強(qiáng)。從全國性商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行分榜單來看，招商銀行和浙江泰隆銀行都排名較為靠前，兩家銀行的共同點(diǎn)是持續(xù)推進(jìn)零售小微業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。數(shù)據(jù)顯示，2020年，雖然銀行業(yè)ROA、ROE面臨較大壓力，但招商銀行和浙江泰隆銀行的ROA均在1.20%以上，ROE均在15.70%以上。可見，持續(xù)推進(jìn)零售轉(zhuǎn)型將會給銀行自身可持續(xù)發(fā)展贏得更多機(jī)遇。此外，與往年相比，城商行和農(nóng)商行榜單排名變動幅度較大，這既與中小銀行承壓能力有關(guān)，也與自身經(jīng)營波動性較大有關(guān)。

全國性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控能力表現(xiàn)較好。從評價結(jié)果看，2020年，參評商業(yè)銀行加大了對不良資產(chǎn)的處置力度，整體資產(chǎn)質(zhì)量有所提升。資產(chǎn)質(zhì)量方面，全國性商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量整體表現(xiàn)較好，不良貸款率水平整體優(yōu)于城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行；抵御風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失方面，全國性商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率相對較高，均在14.00%之上，城市商業(yè)銀行資本充足率相對較低，為13.45%，同時城商行的撥備覆蓋率較低，可見城商行在風(fēng)險(xiǎn)管控能力方面仍需進(jìn)一步加強(qiáng)，備足、備好抵御風(fēng)險(xiǎn)的“彈藥”。

負(fù)債成本低、成本管控好的大型商業(yè)銀行運(yùn)營管理能力更為突出。2020年，在央行穩(wěn)健的貨幣政策下，參評商業(yè)銀行的付息負(fù)債平均成本率有所降低。全國性商業(yè)銀行最低，為2.17%，城市商業(yè)銀行最高，為2.77%，可見相比于全國性商業(yè)銀行，無網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢不強(qiáng)、客戶粘性相對較差的城商行面臨著一定的負(fù)債壓力。成本收入比方面，全國性商業(yè)銀行最低，為29.31%，縣域農(nóng)商行最高，為36.38%，或與大型銀行積極借助科技手段賦能業(yè)務(wù)有關(guān)。

銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效進(jìn)一步提升。從評估結(jié)果看，2020年商業(yè)銀行不斷下沉服務(wù)重心、加大信貸投放力度，金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量不斷提升。商業(yè)銀行對經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度不斷加強(qiáng)，如普惠金融領(lǐng)域，全國性商業(yè)銀行繼續(xù)發(fā)揮“頭雁”作用，農(nóng)商行積極認(rèn)真落實(shí)“支農(nóng)支小”定位，普惠金融領(lǐng)域貸款得到了較快發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，全國性商業(yè)銀行普惠金融領(lǐng)域貸款新增額占貸款和墊款新增額的比重平均為20.65%，城商行為16.57%，城區(qū)農(nóng)商行為26.54%，縣域農(nóng)商行為55.52%。在信用貸款方面，商業(yè)銀行也積極發(fā)力，取得了較好成效。數(shù)據(jù)顯示，全國性商業(yè)銀行信用貸款新增額占貸款和墊款新增額的比重平均為33.48%，城商行為28.86%，城區(qū)農(nóng)商行為23.19%，縣域農(nóng)商行為26.80%。信用貸款占比處在較高水平，對于緩解小微企業(yè)融資難題起到了積極作用。此外，從風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)和股本的關(guān)聯(lián)性來看，當(dāng)一家銀行不良貸款較低、資本充足率充足時，補(bǔ)充資本更有助于商業(yè)銀行加大信貸投放，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。

手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比成為商業(yè)銀行提升競爭力的關(guān)鍵。近年來，商業(yè)銀行紛紛發(fā)力財(cái)富管理業(yè)務(wù)，銀行AUM等指標(biāo)實(shí)現(xiàn)較快增長，同時，得益于代銷基金規(guī)模、托管公募基金規(guī)模增長以及資產(chǎn)管理新體系建設(shè)的日趨完善，手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比處在較高水平，如招商銀行和平安銀行，手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比均在27%以上。從不同類型角度看，全國性商業(yè)銀行在手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比等方面優(yōu)勢明顯，城商行、城區(qū)農(nóng)商行、縣域農(nóng)商行手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比明顯低于全國性商業(yè)銀行。數(shù)據(jù)顯示，全國性商業(yè)銀行手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比平均值為15.01%，城商行為4.25%，城區(qū)農(nóng)商行為1.25%，縣域農(nóng)商行為-0.30%，或與農(nóng)商行的增值服務(wù)種類相對缺乏有關(guān)。

金融科技資金與人才投入持續(xù)加大，銀行業(yè)智能化能力進(jìn)一步增強(qiáng)。從評價結(jié)果看，全國性商業(yè)銀行和城商行的移動APP用戶體驗(yàn)度和活躍度穩(wěn)步提升，成為銀行獲客活客、提高零售客戶黏性的重要載體。從金融科技投入來看，全國性商業(yè)銀行和城商行進(jìn)一步加大投入力度，其中全國性商業(yè)銀行金融科技投入占營收比平均達(dá)3.31%，較上年同期增長0.6個百分點(diǎn)；城商行平均投入比例在3.90%，較上年同期增長0.5個百分點(diǎn)。從金融科技人員投入來看，各家行紛紛推進(jìn)專業(yè)化金融科技隊(duì)伍建設(shè)，金融科技人員占比呈現(xiàn)明顯提高的趨勢，全國性商業(yè)銀行、城商行、城區(qū)農(nóng)商行及縣域農(nóng)商行金融科技人員占比分別為5.28%、4.36%、2.45%、3.23%。

人力資本投入高的銀行人均創(chuàng)利一般較強(qiáng)。從評價結(jié)果看，2020年，全國性商業(yè)銀行員工知會能力平均得分為85.95，高于城市商業(yè)銀行的78.30；從碩士及以上員工占比角度看，全國性商業(yè)銀行平均數(shù)為16.87%，城商行為11.33%；從人均教育經(jīng)費(fèi)投入情況看，全國性商業(yè)銀行平均數(shù)為0.31萬元/人，城商行為0.21萬元/人。可以看出，全國性商業(yè)銀行的高學(xué)歷人員占比更高，且人力資本投入更大。伴隨著人力資本的高投入，全國性商業(yè)銀行的人均創(chuàng)利水平也高于其他類型商業(yè)銀行。這一結(jié)論在全國性商業(yè)銀行內(nèi)部也得到了驗(yàn)證，六家國有大行的碩士及以上人員占比及人均教育經(jīng)費(fèi)投入低于12家股份制商業(yè)銀行，人均創(chuàng)利水平也低于12家股份制商業(yè)銀行。

商業(yè)銀行外源資本補(bǔ)充能力逐步提升。2020年，國家出臺系列政策，鼓勵商業(yè)銀行加大資本補(bǔ)充，如國務(wù)院常務(wù)會議提出，允許地方政府依法依規(guī)通過認(rèn)購可轉(zhuǎn)換債券等方式，探索合理補(bǔ)充中小銀行資本金的新途徑。在政策的支持下，商業(yè)銀行外源資本補(bǔ)充能力穩(wěn)步提升。參評銀行數(shù)據(jù)顯示，全國性商業(yè)銀行、城商行、城區(qū)農(nóng)商行、縣域農(nóng)商行通過普通股、優(yōu)先股、永續(xù)債、二級資本債等外源渠道募集總金額占總資本凈額的平均比重分別為7.18%、9.81%、6.30%、2.17%，較去年有明顯提升。未來，受信貸投放力度加大、息差收窄及資產(chǎn)質(zhì)量承壓等因素影響，加之《國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》等提出的監(jiān)管要求，部分商業(yè)銀行仍面臨較大的資本補(bǔ)充壓力。商業(yè)銀行在充分利用、拓展外源資本補(bǔ)充政策紅利的同時，還應(yīng)繼續(xù)提升內(nèi)源資本補(bǔ)充能力，實(shí)現(xiàn)銀行的長期可持續(xù)發(fā)展。