昨日，證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2020年第89次發(fā)審委會(huì)議召開(kāi)，上海沿浦金屬制品股份有限公司(簡(jiǎn)稱“沿浦股份”)首發(fā)獲通過(guò)。這是今年過(guò)會(huì)的第73家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過(guò)會(huì)60家企業(yè)。

沿浦股份本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中銀國(guó)際證券股份有限公司，保薦代表人是汪洋晹、俞露。這是中銀國(guó)際證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。1月17日，中銀國(guó)際證券保薦的深圳市寶明科技股份有限公司首發(fā)過(guò)會(huì)。

沿浦股份主要從事各類汽車座椅骨架總成、座椅滑軌總成及汽車座椅、安全帶、閉鎖等系統(tǒng)沖壓件、注塑零部件的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，是汽車座椅骨架、座椅功能件和金屬、塑料成型的汽車零部件制造商。

沿浦股份控股股東為周建清，實(shí)際控制人為周建清、張思成。周建清、張思成是父子關(guān)系，周建清通過(guò)直接持有方式持有沿浦股份51.19%的股權(quán)，周建清現(xiàn)任沿浦股份董事長(zhǎng)、總經(jīng)理;張思成通過(guò)直接持有方式持有沿浦股份12.63%的股權(quán)，張思成現(xiàn)任沿浦股份董事、現(xiàn)場(chǎng)工程師。周建清、張思成合計(jì)直接持有沿浦股份63.82%的股權(quán)。

沿浦股份擬在上交所主板上市，擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)2000萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25.00%，發(fā)行后總股本不超過(guò)8000萬(wàn)股。沿浦股份本次擬募集資金5.71億元，其中1.55億元用于投資建設(shè)黃山沿浦金屬制品有限公司汽車核心零部件及座椅骨架產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建項(xiàng)目、1.76億元用于武漢浦江沿浦汽車零件有限公司高級(jí)汽車座椅骨架產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目二期、1.27億元用于上海沿浦金屬制品股份有限公司汽車座椅骨架及安全系統(tǒng)核心零部件技改項(xiàng)目、4773萬(wàn)元用于黃山沿浦金屬制品有限公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、6500.03萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題：

1、發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入持續(xù)下降。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)結(jié)合汽車行業(yè)特別是乘用車行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、發(fā)行人自身優(yōu)勢(shì)等，說(shuō)明乘用車汽車年產(chǎn)量是否存在繼續(xù)下滑趨勢(shì)，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否發(fā)生重大變化，發(fā)行人未來(lái)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否存在重大風(fēng)險(xiǎn);(2)說(shuō)明2020年一季度凈利潤(rùn)下滑幅度遠(yuǎn)小于營(yíng)業(yè)收入下滑幅度的原因及合理性，收入與凈利潤(rùn)的波動(dòng)是否與同行業(yè)公司一致;(3)結(jié)合2020年截止目前在手訂單延期、取消情況，新增訂單與去年的對(duì)比變化情況以及停工及開(kāi)工復(fù)工程度等因素，說(shuō)明新冠疫情對(duì)發(fā)行人近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的影響，發(fā)行人所處的外部環(huán)境是否發(fā)生明顯不利變化;說(shuō)明發(fā)行人采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性，是否對(duì)發(fā)行人全年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大不利影響，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露;(4)預(yù)計(jì)2020上半年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)(產(chǎn)能、產(chǎn)量及銷量)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的變化情況，2020年上半年?duì)I業(yè)收入、扣非前后凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與上年同期相比是否有重大變化。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、發(fā)行人客戶集中度較高，報(bào)告期發(fā)行人第一大客戶東風(fēng)李爾系銷售占比超過(guò)50%。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)客戶集中度高的原因及合理性，是否符合行業(yè)特點(diǎn);(2)發(fā)行人與東風(fēng)李爾系業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性及可持續(xù)性，相關(guān)交易的定價(jià)原則及公允性;(3)發(fā)行人是否對(duì)主要客戶存在重大依賴，發(fā)行人為減少客戶集中度較高的風(fēng)險(xiǎn)所采取的措施。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、發(fā)行人2016年、2017年進(jìn)行了兩次現(xiàn)金分紅，部分股東在收到現(xiàn)金分紅后進(jìn)行了大額取現(xiàn)，主要用于替親屬償還個(gè)人債務(wù)。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)結(jié)合相關(guān)親屬個(gè)人的從業(yè)經(jīng)歷及以往的財(cái)產(chǎn)狀況說(shuō)明其所負(fù)巨額債務(wù)的合理性;(2)說(shuō)明取現(xiàn)資金用途是否與發(fā)行人產(chǎn)生的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)，資金是否流向發(fā)行人客戶、供應(yīng)商等，是否存在為發(fā)行人承擔(dān)費(fèi)用、成本的情形。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

4、發(fā)行人2017年內(nèi)新增客戶日照國(guó)嶠，日照國(guó)嶠股東張軍為發(fā)行人前員工。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)說(shuō)明發(fā)行人與日照國(guó)嶠交易，是否有真實(shí)的交易背景;(2)說(shuō)明發(fā)行人對(duì)日照國(guó)嶠的銷應(yīng)收賬款逾期及回款情況，銷售給日照國(guó)嶠的產(chǎn)品的最終銷售情況，是否存在其他與前員工持股的供應(yīng)商及客戶之間的交易;(3)結(jié)合發(fā)行人對(duì)第三方銷售價(jià)格，說(shuō)明銷售價(jià)格的公允性，說(shuō)明2017年、2018年對(duì)日照國(guó)嶠與發(fā)行人同期主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率差異較大的原因及合理性;(4)結(jié)合張軍的收入及家庭資產(chǎn)情況，說(shuō)明張軍對(duì)日照國(guó)嶠投資的資金來(lái)源，是否來(lái)源于發(fā)行人實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方，是否存在委托持股、信托持股或其他利益安排，是否存在關(guān)聯(lián)方非關(guān)聯(lián)化的情形;(5)張軍從事的小貸生意的具體情況，以現(xiàn)金方式繳納2500萬(wàn)元的出資款的合理性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。